Налоги на ПИФы. Сколько инвестор теряет?

Всем привет, дорогие друзья! Сегодня у меня инвестиционная тема и мы поговорим с вами про налоги на ПИФы. Кто не знает, паевые инвестиционные фонды являются прекрасной возможностью для любого рядового гражданина вложить средства и получить в конечном итоге неплохой профит, который в значительной мере будет превышать базовый процент по банковскому вкладу.

Секретное ФОРЕКС собщество
Я скупаю форекс советники и все что связано с биржами и даю ВАМ БЕСПЛАТНО. И мы толпой отбираем лучшее! Присееденяйся не стесняйся! Бесплатно и без рег у БРОКЕРОВ
Секретный Форум Пример заработка

Но я прошу не забывать, что по законодательству, каждая прибыль должна облагаться налогом, естественно, есть ПИФы налог на прибыль, и это надо учитывать. Само собой, что любой инвестор, вкладывая в паевые инвестиционные фонды, он ожидает прибыли. Это правильно и во многом логично, но люди почему-то забывают о налогах. Независимо от того, в какой фонд вы будете вкладываться, налог платить всё равно нужно.

налоги на пифы

И чтобы вы лучше поняли суть вопроса, я думаю, что немного стоит поговорить про системы налогообложения, чтобы вам стало более понятно. На самом деле, чтобы выбрать оптимальную систему, стоит понять, а какой будет ваша деятельность в целом?

Выделяют несколько систем налогообложения), но я хочу рассказать вам о 2х, потому как они наиболее распространены и вписываются вписываются в концепцию нашей сегодняшней темы.

Общая система налогообложения (ОСНО)

Эта система действует, скажем так, «по умолчанию», если при регистрации своего ИН вы не укажите, что желаете перейти на какой-то другой режим. Данная система прекрасно подойдёт для любого вида бизнеса, и при этом системе нужно выплачивать НДС. Рассчитать и заплатить её несколько сложнее, чем в рамках других видов налогообложения.

Эта система прекрасно подойдёт тем, кому обязательно нужно выплачивать НДС, а также тем, у кого имеются льготы по налогу с прибыли. По ОСНО платят:

  • Налог на прибыль – 20%
  • НДС – до 20%
  • Налог на имущество – до 2,2%
  • Фиксированные страховые взносы (31,1% от минимальной стоимости оплаты труда)
  • Страховые взносы за сотрудников (от 15 до 30%)
  • НДФЛ – 13%

Упрощённая система налогообложения (УСН)

УСН или как ещё её называют «Упрощёнка», является самой распространённой системой среди большинства индивидуальных предпринимателей. Само название полностью соответствует сути самой системы, ибо вести учёт по неё намного проще, чем по остальным системам.

пиф платит налоги

Тем не менее, УСН может подойти далеко не всем – доход самого ИП должен не превышать 112,5 миллионов рублей, а число сотрудников компании не должно превышать 100 человек. Также эта система не подойдёт, если компания занимается производством товаров, требующих акциза (алкоголь, табак). Также система не подойдёт компаниям, связанным со страхованием или банковскими услугами. Повторяю, систем намного больше, но я решил рассказать вам про эти две, ибо они являются наиболее распространёнными и популярными в правовом поле нашей страны.

Налоги на ПИФы

Теперь давайте уже более предметно более детально поговорим о налогообложении в сфере паевых инвестиционных фондов. Независимо от того, в какой фонд вы инвестируете деньги, закрытый, открытый, интервальный, это не имеет значения, действовать будет одна конкретная ставка в виде 13%, и налог будет взыматься только при продаже доли в фонде.

Фактически, именно с вашей прибыли будет снято 13%, если вы вдруг не помните, то прибыль – это разница между доходом и расходом. Например, если вы купите паёв на сумму 100 000 рублей, а потом продадите их уже за 130 000 рублей, то разница будет 30 000 рублей – это и есть та самая прибыль. Именно с этой суммы и будет сниматься 13% налога.

пифы налог на прибыль

Получается, что государство заберёт 3 900 рублей, а на руки по факту вами будет получено только 126 000 рублей. Соответственно, ваша чистая прибыль из 30% превращается в 26,1%. Тем не менее, не всё так просто в нашем мире, как может показаться. Мы ещё не учли и комиссию, которую нужно будет уплатить за покупку или продажу пая, и она не превышает 1%.

Видео



То есть, покупая паи на 100 000 рублей, с вас дополнительно снимут 1% комиссии при покупке – это 1000 рублей, и при продаже столько же. Итого, учитывая общую комиссию на 2 000 рублей, то есть, по факту вы получите 28 000 рублей, а государство с вас ещё снимет 3 640 рублей.

Итого, вы потратите по факту на приобретение паёв 101 000 рублей, а на руки получите чистую прибыль в размере 24 360 рублей, что составляет 24,4% годовых. Как ни крути,  но ПИФы налог на прибыль вам обязательно нужно будет заплатить, таков закон.

Положительные моменты

пиф облагается налогом

После прочтения предыдущих абзацев, можно появиться мысль, что всё очень плохо: «Я такой хороший, хочу заработать, а меня тупо обуют…». В принципе, это так, и любое государство в той или иной степени «любит» своего гражданина, зачастую, в разных позах. Но нельзя быть скептиком, и везде нужно искать положительные моменты, в том числе и в данном вопросе.

  • Налог с прибыли на ПИФ будет удерживаться только в случае продажи пая. Вы можете держать их на балансе очень долгое время, их стоимость может значительно вырасти с течением времени. Но налог вы платите только в том случае, если продаёте паи.
  • Вам не понадобится уплачивать налоги самостоятельно. Всем этим будет заниматься только лишь управляющая компания, с которой у вас был заключен договор.
  • У подавляющего большинства управляющих компаний возможны варианты обмена паев при переходе на другой фонд. За эту операцию тоже не нужно будет платить налог, ибо всё происходит внутри самой компании.
  • Вы можете дополнительно уменьшить налоги с продажи пая, но только в том случае, если прошлом году вы продали паи с убытком, а в этом году получили прибыль, то 13% удержатся только с разницы между прошлогодним убытком и нынешней прибылью.

Например, в том году при продаже вы потеряли 10 000 рублей. В этом году вы продали паи и получили профит в размере 30 000 рублей. Итого, налог будет удерживаться только лишь с 20 000 рублей.

налог на имущество пифа

Сравнение налогов на ПИФы по сравнению с другими вложениями

Должен отметить, что ПИФы налог на прибыль предоставляют более крупные издержки по сравнению с другими финансовыми вложениями. Примеры:

  • Вклады в банк. Налог в размере 13% берется только с прибыли, которая превышает ставку рефинансирования. В 99% случаев по вкладу в банк с вас не будет удерживаться ни рубля.
  • Покупая облигации самостоятельно, в частности, покупая ОФЗ, вы вообще освобождаетесь от налога. Тем не менее, если вы вложитесь в ПИФ, который специализируется на работе с облигациями, вы всё равно должны будете платить налог.
  • Владея акциями и при получении дивидендов налог на них будет составлять 9%, что ниже, чем 13%, которые надо будет уплатить после продажи паев.

То есть, как вы видите, налоговое издержки по ПИФам более «кусучие», нежели по другим инструментам. Тем не менее, ПИФы всё равно остаются простым и достаточно выгодным инвестиционным инструментом.

Как получить Инвестиционный налоговый вычет?

доход от пиф налоги

В законодательстве РФ с 1 января 2017 года налогоплательщики могут воспользоваться правом налогового вычета. Вычет предоставляется в размере позитивного финансового результат, полученного в периоде от реализации ценных бумаг, находившихся в собственности более 3х лет. Вычет можно получить при реализации ценных бумаг, которые были куплены не ранее 1 января 2014 года.

Сумма, которая может быть освобождена от налогообложения, составляет 3 000 000 рублей за каждый год владения бумагами.

Получение вычета через управляющую компанию

Для получения инвестиционного вычета по паевому фонду, клиент должен составить заявление в свою управляющую компанию. Если заявка на погашение пая оформляется клиентом в личном кабинете, вместе с данной заявкой будет автоматически формироваться и заявка на получение налогового вычета.

В том случае, если клиент имеет право  на вычет, данный вычет будет учитываться при расчёте НДФЛ. Есть и другие способы подачи заявления:

  • Через офис банка-партнёра
  • Лично в кабинете управляющей компании
  • Получение заказного письма
  • Получение электронного письма

На самом деле, благодаря значительному налоговому послаблению, фонды открытого типа становятся очень удобными и привлекательными инвестиционным продуктом, и на руку ПИФам играет сразу несколько факторов.

паевые фонды

Начнём с того, что ПИФы имеют очень высокий уровень безопасности, ибо зачастую состоят из диверсифицированных портфелей, да и управляются они профессионалами. Кроме того, ПИФы могут похвастаться очень даже неплохой доходностью.

Дело в том, что сбалансированный стабильный паевой инвестиционный фонд вполне себе может приносить за год в 2-3 раза больше, чем можно получить посредством инвестиций в банковский депозит.

Кроме того, как вы уже поняли, к ПИФам применимы в полной мере налоговые вычеты. Если действовать по уму, то можно в значительной мере снизить налоги на ПИФы. Например, в 2014 году начали действовать новые правила в рамках Налогового кодекса, допустим, инвестор вложил в ПИФ 10 миллионов рублей, и за 3 года он показал доходность в размере 30%. В 2017 году инвестор продаёт свои паи и получает 13 миллионов рублей на руки.

ПИФ

Получается, что его конечный доход составил 3 миллиона рублей. До того момента, как заработали новые правила, по стандартной ставке НДФЛ ему пришлось бы заплатить 13% с этих 3 миллионов рублей. Но теперь всё будет несколько иначе, все условия для получения вычета были полностью соблюдены: инвестор владел паями более трёх лет, а максимальная сумма прибыли для «льготного» режима составляет максимум 3 миллиона рублей.

Соответственно, инвестор может полностью освободиться от уплаты налога по ставке НДФЛ. Заметьте, что 3 миллиона в данном случае актуальный конкретно для одного года, то есть, если бы за 3 года инвестор получил бы прибыли 9 миллионов рублей (то есть по 3 миллиона за год), он бы всё равно смог избавить от подоходного налога.

Выводы

Как вы видите, ПИФы – это прекрасный инвестиционный инструмент, который имеет огромное количество сильный сторон. Кроме того, если инвестор будет действовать грамотно, то он может значительно минимизировать все возможные издержки.

работа ПИФЫ

Приобрести паи в фонде просто, и достаточно просто обратиться в тот же профильный банк, в нашем случае, прекрасными вариантами станут ВТБ и Сбербанк. Оформить покупку пая будет не сложнее, чем открыть банковский вклад.
1 Звезда ХЕРНЯ!2 Звезды ЧИТАЛ И СПАЛ3 Звезды НУ МОЖНО ПОЧИТАТЬ4 Звезды НРАВИТСЯ!5 Звезд КРУТО! (2 оценок, среднее: 5,00 из 5)
Загрузка...Предыдущая
Фондовый рынок РоссииПИФы Сбербанка. Прекрасная возможность!
Следующая
Фондовый рынок РоссииТорговля на фондовой бирже. Факторы успеха!